ETF 세금 계산, 실제 매도 후 남는 돈은?

국내·해외 ETF 세금 체계와 실수령액 계산 예시까지 한눈에!

ETF(상장지수펀드)는 간편한 분산 투자 수단이지만 실제 수익을 계산하려면 세금 구조를 정확히 이해할 필요가 있습니다. 국내 주식형 ETF는 매매 차익이 비과세지만, 분배금에는 15.4%의 배당소득세가 붙습니다. 반면 국내 기타 ETF나 해외 상장 ETF는 매매 차익에도 세금이 부과</strong되어 수익 계산이 더 복잡합니다. 이 글에서는 국내외 ETF의 세금 구조를 정리하고, 각각의 실제 사례를 통해 매도 후 실수령 금액을 직접 계산해 보겠습니다. 투자 수익률만 보지 말고, 세후 수익까지 정확히 따져보는 습관을 가져보세요.

국내 주식형 ETF	매매 차익 비과세, 분배금 15.4% 과세
해외 상장 ETF	매매 차익 22% 과세 (250만 원 초과분), 분배금 15.4%

 

먼저 국내 주식형 ETF는 매매 차익에 대해 세금이 붙지 않기 때문에 실수령액 계산이 간단합니다. 예를 들어, 1,000만 원에 매수한 ETF를 1,200만 원에 매도하고 20만 원의 분배금을 받았을 경우, 매매 차익은 200만 원이지만 비과세</strong이며, 분배금에 대해서만 3만800원(15.4%)의 세금이 발생합니다. 따라서 최종적으로 남는 돈은 1,200만 원 + (20만 원 - 3만800원) = 1,216만9,200원입니다.

국내 기타 ETF(해외 주식형, 채권형 등)은 매매 차익에도 과세가 적용됩니다. 예를 들어, 1,000만 원에 매수한 ETF를 1,300만 원에 매도하고 과세 기준가 상승분이 250만 원일 경우, 세금은 250만 원 × 15.4% = 38만5천 원입니다. 결국 실수령액은 1,261만5천 원이 됩니다. 이처럼 과표 기준가 상승분이 중요한 기준으로 작용하며, 매매 시기나 보유 기간에 따라 과세 금액이 달라집니다.

해외 상장 ETF 예시

해외 상장 ETF는 연간 250만 원까지 양도소득이 비과세지만, 이를 초과하면 22%의 세금(지방세 포함)이 부과됩니다. 예를 들어 $10,000에 매수한 ETF를 $13,000에 매도하여 390만 원의 차익을 거뒀다면 250만 원 초과분 140만 원에 대해 약 30만8천 원의 세금이 발생합니다. 결과적으로 실수령액은 약 1,659만2천 원이 됩니다. 고수익을 기대할 수 있는 만큼 세금도 반드시 계산에 포함해야 합니다.

국내 주식형 ETF	기타 ETF	해외 상장 ETF
매매 차익 비과세 분배금 15.4%	매매 차익 15.4% 과세 과표 기준 적용	250만 원 초과 차익에 22% 양도소득세 부과

ETF 매도 시 세금은 언제 부과되나요?

국내 ETF는 원천징수(분배금), 해외 ETF는 다음 해 5월 종합소득세 신고 시 세금이 정산됩니다. 양도소득세는 직접 신고가 필요합니다.

해외 ETF는 환차익에도 세금이 부과되나요?

네, 매매 차익에는 환차익이 포함되며 전체 차익에 대해 250만 원 초과 시 22% 세금이 부과됩니다.

 

분배금이란 무엇이고, 왜 세금이 붙나요?

분배금은 ETF가 보유한 자산에서 발생한 배당/이자 수익을 투자자에게 나눠주는 금액이며, 배당소득세 15.4%가 자동 원천징수됩니다.

ETF는 간편한 분산투자가 가능한 유용한 금융상품이지만, 매도 후 실제 수익을 정확히 파악하려면 ETF 유형에 따른 세금 체계를 이해해야 합니다. 국내 ETF는 분배금 중심, 해외 ETF는 양도소득 중심으로 과세되며 과세 시기나 공제 한도도 다르기 때문에 실제 수령액을 꼼꼼히 계산하는 습관이 중요합니다. 단순히 수익률만 보고 투자하기보다는 세후 수익까지 고려하는 것이 현명한 투자자의 자세입니다.

ETF 세금, 얼마나 고려하고 계신가요?

여러분은 ETF 투자 시 세금까지 계산하고 계신가요? 실제 경험이나 궁금한 점이 있다면 댓글로 함께 나눠주세요! 많은 투자자들에게 실질적인 도움이 될 수 있습니다.

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